在豐富金融產品服務方面，支持銀行機構開展能效信貸、綠色信貸資產證券化、綠色供應鏈融資等服務，開展碳排放權、排污權等抵質押融資業務。支持保險公司優化巨災保險、環境責任保險業務，開展碳匯價格保險、碳排放權交易保險業務。

國家金融監督管理總局、中國人民銀行日前發布的《銀行業保險業綠色金融高質量發展實施方案》提出，未來5年，基本建成制度完善、監管有力、標準領先、組織完備、產品豐富、風控嚴格的綠色金融體系；綠色金融業務在銀行保險機構業務規模中的比重明顯提升。

業內人士表示，《實施方案》強化綠色金融與實體經濟結合，有助于支持綠色技術產業化發展。此外，《實施意見》提到“增強金融風險防控能力”，金融機構提前做好風險防范措施，可有效降低銀行因氣候轉型帶來的各類金融風險。

四方面工作重點

國家金融監督管理總局、中國人民銀行有關司局負責人表示，《實施方案》圍繞做好綠色金融大文章，聚焦綠色低碳發展重點領域，加大金融支持力度，提升服務質效。具體來說包括四個方面。

一是支持產業結構優化升級，強化對鋼鐵、有色金屬、石化化工等領域工藝革新和設備更新的中長期貸款支持，推動更多金融資源服務綠色產業發展，助力低碳交通運輸體系建設，推動基礎設施綠色升級和城鄉建設綠色低碳發展。

二是支持能源體系低碳轉型，圍繞太陽能光伏、風電、水電、抽水蓄能、特高壓、核能、儲能、智能電網、微電網等新能源產業做好項目對接和信貸支持，完善新能源汽車全產業鏈金融服務，支持傳統能源清潔高效利用，做好能源保供金融服務。

三是支持生態環境質量改善和生物多樣性保護，支持污染防治攻堅，加大對重要生態系統保護和修復重大工程支持力度，積極探索生態產品價值實現的市場化融資模式。

四是支持碳市場建設，支持國家和區域碳交易市場建設，穩妥有序開展碳金融相關業務，鼓勵有條件的銀行保險機構主動拓展與碳賬戶相關的綠色金融服務場景，做好氣候投融資重點項目金融對接，支持綠色低碳技術的開發推廣應用。

昆山杜克大學可持續投資研究項目主任張俊杰對記者表示，《實施方案》將氣候金融、生物多樣性金融與傳統環境金融整合到一個框架之下，覆蓋清潔能源體系構建（光伏、儲能全周期服務）、傳統產業低碳改造（鋼鐵、石化工藝革新）與生態保護（生態產品價值實現）三大維度，形成“減排—增綠—防災”的立體支持網絡。此外，《實施方案》強化綠色金融與實體經濟結合，有助于支持綠色技術產業化發展。

完善服務體系

在完善綠色金融服務體系方面，《實施方案》提出，要優化銀行信貸供給，完善綠色保險體系，豐富金融產品服務，拓展綠色融資渠道。

在豐富金融產品服務方面，支持銀行機構開展能效信貸、綠色信貸資產證券化、綠色供應鏈融資等服務，開展碳排放權、排污權等抵質押融資業務。支持保險公司優化巨災保險、環境責任保險業務，開展碳匯價格保險、碳排放權交易保險業務。

在拓展綠色融資渠道方面，鼓勵銀行機構規范開展綠色債券業務，金融租賃公司開展綠色租賃業務，保險公司開展投資綠色債券、綠色資產支持證券、保險資產管理產品等業務。

此外，《實施方案》要求銀行保險機構做好碳排放數據收集核算工作，摸清自身運營的碳排放底數，減少日常運營的碳排放。同時，銀行保險機構要以降低碳排放強度為導向，穩步提高綠色金融業務比重，探索基于碳表現的投融資評價、分類和動態管理，逐步優化資產結構，漸進有序降低資產組合的碳強度。

國內已有銀行積極開展相關實踐。例如，興業銀行在2023年上線雙碳管理平臺，為客戶開通碳賬戶，采用大數據、云計算、人工智能等技術，實現對碳排放、碳減排、碳資產等碳數據的精準監測和數字化、智能化管理。青島銀行在碳減排支持工具支持下，向符合條件的碳減排項目發放碳減排貸款，并根據要求向公眾披露獲得支持的碳減排項目數量、碳減排貸款金額和加權平均利率、碳減排貸款帶動的年度碳減排量等信息。

防控綠色金融風險

《實施方案》提到，要增強金融風險防控能力：完善風險管理機制；強化全流程風險管理；有效應對氣候風險，探索環境和氣候相關風險管理方法、技術和工具，在積累數據的基礎上，分步分行業開展情景分析、壓力測試；同時維護良好市場秩序，聚焦客戶分布集中的綠色行業產業開展常態化跟蹤研究，優化行業投融資政策。

張俊杰認為，做好碳排放核算有助于銀行在經濟低碳轉型過程中有效管理氣候轉型風險。“我們最近與江南農村商業銀行合作，基于客戶的外部數據來估算企業碳排放數據，并結合情景模擬分析估計未來全國碳市場擴容對企業盈利能力的潛在影響，進而評估銀行信用風險的變化。”張俊杰稱，通過這種基于碳排放數據驅動的方法，可以幫助銀行識別、評估氣候轉型風險，提前做好風險防范措施，有效降低銀行因氣候轉型帶來的各類金融風險。

此外，《實施意見》提到，可從健全內部管理、夯實數據基礎、強化信息披露、優化激勵機制、加強人才儲備等方面，深化綠色金融機制建設。

（鄭萃穎）